筑牢风险防线,规范行业发展—虚拟货币挖矿监督检查的实践与思考
虚拟货币挖矿的“双刃剑”效应与监管必要性
虚拟货币挖矿作为区块链技术的衍生应用，曾因技术创新和高收益吸引大量资本涌入，但其背后潜藏的能源消耗、金融风险、环境污染等问题日益凸显，我国明确虚拟货币相关业务活动属于非法金融活动，虚拟货币挖矿行为也被列入淘汰类产业，在此背景下，强化虚拟货币挖矿监督检查，不仅是落实国家战略、防范系统性风险的必然要求，更是推动经济社会绿色低碳发展、维护金融秩序稳定的重要举措。
虚拟货币挖矿监督检查的核心内容
虚拟货币挖矿监督检查需聚焦“全链条、多维度”，从源头到末端、从主体到行为，构建全方位监管体系。
（一）主体资质与合规性检查
重点核查挖矿主体是否具备合法经营资质，是否存在未经审批擅自开展挖矿业务、违规使用能源资源（如“挖矿”企业冒用高新技术名义享受电价优惠）、逃避税收监管等行为，对以“区块链技术研发”“大数据中心”等名义为掩护的“伪合规”挖矿项目，需穿透式核查其实际业务内容，坚决取缔非法主体。
（二）能源消耗与环保影响评估
虚拟货币挖矿是典型的“高耗能”行业，监督检查需严格评估其能源消耗结构（如是否使用清洁能源）、能效水平，以及是否符合国家“双碳”目标，对利用过剩水电、火电资源进行挖矿，甚至导致局部地区能源紧张、碳排放激增的行为，应依法叫停，并督促整改。
（三）金融风险与交易行为监测
挖矿活动往往涉及虚拟货币“生产—流通—变现”全链条，需加强与金融监管部门的数据共享，监测挖矿收益是否通过非法渠道（如地下钱庄、虚拟货币交易所）兑换成法定货币，是否存在洗钱、非法集资、逃税等违法犯罪行为，防范挖矿算力集中引发的市场操纵风险，维护金融市场秩序。
（四）技术合规与安全审查
对挖矿所使用的硬件设备、算法程序、网络节点等进行技术审查，确保其不违反国家网络安全规定，不利用漏洞窃取数据、攻击网络基础设施，对通过“云挖矿”“合约挖矿”等新型模式变相开展挖矿的行为，需明确技术认定标准，纳入监管范围。
当前监督检查面临的挑战
尽管虚拟货币挖矿监管已
一是隐蔽性强，部分挖矿主体转向“地下”或境外，利用分布式服务器、跨境网络架构逃避监管，增加了发现和取缔难度。
二是技术迭代快，挖矿硬件（如ASIC矿机）和算法（如抗ASIC算法）不断升级，新型模式（如“元宇宙挖矿”“NFT挖矿”）层出不穷，对监管技术手段提出更高要求。
三是协同机制待完善，挖矿监管涉及发改、能源、工信、金融、网信等多部门，部分地区存在职责交叉或监管空白，跨区域、跨部门协同效率需进一步提升。
四是国际监管差异，部分国家和地区对虚拟货币挖矿持相对宽松态度，导致跨境挖矿资本流动和风险传导，增加了全球协同监管的复杂性。
强化虚拟货币挖矿监督检查的路径探索
针对上述挑战，需从制度、技术、协同等多维度发力，提升监督检查的精准性和有效性。
（一）完善法律法规与标准体系
加快修订《产业结构调整指导目录》，将虚拟货币挖矿明确为“禁止类”产业；出台《虚拟货币挖矿监督检查工作指引》，细化检查流程、认定标准和处罚措施，为基层执法提供依据，建立挖矿算力监测、能源消耗核算等技术标准，实现“可量化、可追溯”监管。
（二）构建“技术+数据”智能监管平台
依托大数据、人工智能等技术，搭建全国统一的虚拟货币挖矿监测平台，整合电力数据、网络流量、工商注册、银行账户等信息，通过算法模型自动识别异常挖矿行为（如 sudden increase in power consumption、跨境数据传输等），推广“区块链+监管”模式，实现挖矿行为数据的上链存证，确保监管过程透明可追溯。
（三）强化跨部门协同与区域联动
建立“发改牵头、部门协同、地方落实”的监管机制，明确各部门职责分工：发改部门负责产业政策指导，能源部门监控能源消耗，金融部门打击相关非法金融活动，网信部门负责网络安全审查，推动跨区域信息共享和联合执法，打击“挖矿产业转移”“跨境挖矿”等行为，消除监管洼地。
（四）加强宣传教育与社会监督
通过官方渠道、媒体平台等普及虚拟货币挖矿的违法风险和危害，引导企业和公众自觉抵制，畅通举报渠道（如12315、12366热线），建立举报奖励机制，鼓励社会力量参与监督，形成“政府监管、行业自律、社会监督”的共治格局。
（五）深化国际合作与风险防范
积极参与全球虚拟货币监管规则制定，加强与主要经济体在信息共享、跨境执法、技术标准等方面的合作，共同防范跨境资本异常流动和金融风险传导，跟踪国际挖矿技术动态，及时更新监管工具，应对新型挖矿模式的挑战。
虚拟货币挖矿监督检查是一项长期性、复杂性工程，既要保持“严监管、零容忍”的高压态势，也要不断创新监管方式、提升治理能力，通过筑牢制度防线、强化技术支撑、凝聚多方合力，才能有效遏制虚拟货币挖矿死灰复燃，为经济社会高质量发展营造清朗环境，随着监管体系的持续完善和技术手段的不断升级，虚拟货币挖矿监管将迈向更加精准、高效、智能的新阶段,为数字经济的健康发展保驾护航。